Notai: ricevere un inventario completo e documentato degli oggetti di valore

Avvertenza. Collectalia non è un sito di consulenza legale, fiscale o assicurativa. Le informazioni di questa pagina sono di carattere generale, redatte sulla base dei testi francesi in vigore al 09/11/2026: possono cambiare, non si applicano necessariamente al di fuori della Francia e non tengono conto della vostra situazione. Fatele assolutamente verificare da un notaio, un avvocato, un commercialista o dal vostro assicuratore prima di qualsiasi applicazione.

L’inventario di successione per il notaio comincia spesso con una domanda semplice rivolta agli eredi: « Che cosa c’era di valore in casa del defunto? ». La risposta arriva tardi, incompleta, senza giustificativi. Questa pagina si rivolge ai notai e ai loro collaboratori: che cosa manca di solito nei fascicoli, e che cosa un cliente può consegnarvi se ha preparato in anticipo l’inventario dei beni di valore.

Dichiarazione di successione e oggetti d’arte: dove i fascicoli si bloccano

Per i mobili d’arredo, l’articolo 764 I del CGI stabilisce un ordine: prezzo di una vendita pubblica entro due anni dal decesso, in mancanza stima di un inventario redatto entro cinque anni, in mancanza dichiarazione estimativa dettagliata, che non può essere inferiore al 5% dell’insieme degli altri valori mobiliari e immobiliari della successione. È una presunzione semplice, che si può contrastare con una vendita pubblica, un inventario o altre prove, come contratti assicurativi o un prezzo d’acquisto recente. Il dettaglio è spiegato nella nostra guida sul forfait mobiliare del 5%.

Per la dichiarazione di successione degli oggetti d’arte, dei gioielli, delle pietre preziose e degli oggetti da collezione, la regola è diversa (articolo 764 II). Questi oggetti non rientrano nel forfait. Il loro valore imponibile non può essere inferiore alla stima che figura nei contratti assicurativi contro il furto o l’incendio in corso alla data del decesso, stipulati dal defunto, dal coniuge o dai loro danti causa meno di dieci anni prima dell’apertura della successione, salvo prova contraria; se vi sono più contratti, si considera la media. Una multirischio abitazione conta solo se designa gli oggetti con precisione.

Quando l’inventario diventa una tappa della procedura

In caso di accettazione a concorrenza dell’attivo netto (articolo 788 del Code civil), l’inventario deve essere depositato in tribunale entro due mesi, termine che il giudice può prorogare; in mancanza, l’erede è considerato accettante puro e semplice (articolo 790). Questo inventario è redatto da un notaio o da un commissaire de justice. Quando un erede è minore o maggiorenne sotto tutela, queste situazioni conducono spesso in pratica a un’accettazione a concorrenza dell’attivo netto, dunque a un inventario. Un cliente che ha documentato tutto rende questo termine molto più agevole.

Che cosa Collectalia apporta al fascicolo

• Una scheda per ogni pezzo: descrizione, dimensioni, firma, punzoni, numero di serie, con foto in alta definizione.
• I giustificativi conservati con l’oggetto: fatture, certificati, perizie, stime successive e relativa data.
• I contratti assicurativi e i pezzi che coprono, con le relative scadenze: esattamente ciò che l’articolo 764 II prende in considerazione.
• La provenienza e la collocazione: residenza, cassetta di sicurezza, deposito, pezzo prestato o affidato a un restauratore.
• Il modulo « Trasmissione »: lettera di istruzioni, beneficiari previsti per ogni pezzo e pre-inventario PDF o Excel da consegnare al notaio. Questo documento è dichiarativo e non sostituisce l’inventario di un notaio o di un commissaire de justice.

Come lavorare insieme

1. Il cliente tiene l’inventario. Crea il proprio spazio, inserisce i pezzi, importa se necessario un file Excel esistente.
2. Vi invita in sola lettura. L’accesso è gratuito e non rientra nella sua formula. Consultate le schede, le foto e i documenti, e scaricate la scheda PDF di un pezzo.
3. Oppure vi consegna un documento. Pre-inventario di successione in PDF o in Excel, report assicurativo, o uno showroom privato: una selezione di pezzi condivisa tramite un link protetto da password, con data di scadenza.

Potete anche raccomandare lo strumento ai vostri clienti per preparare le loro successioni e donazioni: l’inventario tenuto in vita chiarisce la ripartizione tra gli eredi, e gli eredi trovano un fascicolo in ordine al momento opportuno. Il nostro modello di inventario ereditario può essere un primo passo per chi preferisce la carta.

Riservatezza e sicurezza

I dati sono ospitati in Francia e salvati ogni giorno. Il cliente sceglie chi vede che cosa: può nascondere i valori a un lettore, imporre l’autenticazione a due fattori, e il giornale delle modifiche e degli accessi indica chi ha consultato o modificato una scheda. Uno showroom privato scade alla data scelta e le sue consultazioni sono monitorate.

Avvertenza. Collectalia non è un sito di consulenza legale, fiscale o assicurativa. Le informazioni di questa pagina sono di carattere generale, redatte sulla base dei testi francesi in vigore al 09/11/2026: possono cambiare, non si applicano necessariamente al di fuori della Francia e non tengono conto della vostra situazione. Fatele assolutamente verificare da un notaio, un avvocato, un commercialista o dal vostro assicuratore prima di qualsiasi applicazione.